Derivado de Divisas impacto en la cuenta de ingresos (indirecto) (controlador) el 31 de Ago de 2013 en el impacto de las divisas en el estado de flujos de efectivo, se me ha pedido la preparación del estado de flujos de efectivo para nuestra compañía. En el pasado me había preparado el flujo de caja, utilizando balances USD, pero I39ve ahora ha pedido que prepare el flujo de efectivo en moneda local primero y luego traducirlos a USD para incluir el elemento de línea por el impacto de las ganancias o pérdidas en moneda extranjera . Me can39t encontrar la manera de preparar las declaraciones para reflejar esto. No estoy seguro si esto importa en absoluto, sino que también ahora se requieren para llevar a la CTA en la cuenta de resultados y no el balance. Cualquier ayuda que puede dar en la metodología de flujos de efectivo se Respuestas (Controller en Perforce Software) 28-mar-2013 Bien, compartir enfermo por cualquiera que pueda estar interesado muy apreciada. A preparar una hoja de cálculo de flujo de caja para todas sus submarinos extranjeros en su moneda local. A continuación, la columna de resumen de su moneda local totales de flujo de efectivo se transfiere a una hoja de trabajo de consolidación y la caja inicial se convierte al tipo de EOY años antes, la caja final se convierten al tipo de EOY años actual y las partidas individuales para los cambios son todos ellos traducidos a la tasa promedio para el año (a menos que tenga activos no monetarios históricos). El impacto fx será la cantidad de USD conciliación para cada sub. Se agrega a través de las columnas para cada sub (cada traducida como arriba) y eliminar cuentas entre compañías para obtener su flujo de efectivo consolidado. ¿Alguien ha utilizado esta metodología antes de una manera bastante sencillo para apoyar esta es construir su estado de flujos de efectivo a los datos consolidados. Lo ideal sería que el sistema financiero tiene un módulo de consolidación que soporta el paquete de continuación y la computación CTA. El proceso acumulativo por lo general es algo como: 1) La valoración funcional a la moneda local / informes en cada subsidiaria - incluyendo la revaluación de los datos transaccionales en los mayores auxiliares para la ganancia / pérdida realizadas o no. 2) La consolidación de subsidiarias - que necesita para trabajar con el método subsidiario de revalorización (re-medida o revaluar) y los modelos de cuentas (de fin de mes, el período medio, tasa histórica). Lo ideal sería que el cálculo CTA está hecho para usted - para las operaciones de actualización mes anterior, así como el período actual. 3) Una vez que todo está en su moneda de consolidación de escribir su estado de flujos de efectivo en contra de los datos consolidados. Si CTA es sustancial es posible que desee mostrar como una línea separada. No estoy seguro de que importe dónde guardar tu CTA - ya que las fuentes y usos de efectivo incluye el impacto de su balance en efectivo. El impacto de las ganancias / pérdidas, así como la CTA, dependiendo de las monedas, podrían tener un impacto sustancial en el mes de la presentación de informes mes. gestión real efectivo se mueve más allá de esta declaración (mis dos bits) dado el impacto de la moneda en este comunicado. ASC 830-230-55 proporciona instrucciones específicas de traducción en base a su moneda funcional, así como una prueba de esa cantidad. Estás en lo correcto en la preparación de los estados de flujos de efectivo en moneda local, siguiendo las reglas de traducción correctas, a continuación, la consolidación y el efecto del tipo de cambio de dinero en efectivo taponamiento. El efecto de mover el CTA a la PampL significa que sus auditores han tomado la determinación de que (debe ser por decisión de la dirección ASC 830-10-55-4) que su moneda de los padres es la moneda funcional para sus submarinos. Soy un gran fan de la moneda funcional de los padres, pero en general no debería ser una decisión auditor, ni una decisión tomada a la ligera. (VP de Finanzas de la empanada del fango LLC) de 29 de Mar, 2013 Siempre probar el efecto del tipo de cambio de dinero en efectivo para asegurar mi modelo está funcionando pero a partir de las declaraciones de moneda CF locales es la forma más transparente para ver todas las divisas pieces. Deriving impacto en la cuenta de ingresos (indirecto) (controlador) el 31 de Ago de 2013 en el impacto de las divisas en el estado de flujos de efectivo, se me ha pedido la preparación del estado de flujos de efectivo para nuestra compañía. En el pasado me había preparado el flujo de caja, utilizando balances USD, pero I39ve ahora ha pedido que prepare el flujo de efectivo en moneda local primero y luego traducirlos a USD para incluir el elemento de línea por el impacto de las ganancias o pérdidas en moneda extranjera . Me can39t encontrar la manera de preparar las declaraciones para reflejar esto. No estoy seguro si esto importa en absoluto, sino que también ahora se requieren para llevar a la CTA en la cuenta de resultados y no el balance. Cualquier ayuda que puede dar en la metodología de flujos de efectivo se Respuestas (Controller en Perforce Software) 28-mar-2013 Bien, compartir enfermo por cualquiera que pueda estar interesado muy apreciada. A preparar una hoja de cálculo de flujo de caja para todas sus submarinos extranjeros en su moneda local. A continuación, la columna de resumen de su moneda local totales de flujo de efectivo se transfiere a una hoja de trabajo de consolidación y la caja inicial se convierte al tipo de EOY años antes, la caja final se convierten al tipo de EOY años actual y las partidas individuales para los cambios son todos ellos traducidos a la tasa promedio para el año (a menos que tenga activos no monetarios históricos). El impacto fx será la cantidad de USD conciliación para cada sub. Se agrega a través de las columnas para cada sub (cada traducida como arriba) y eliminar cuentas entre compañías para obtener su flujo de efectivo consolidado. ¿Alguien ha utilizado esta metodología antes de una manera bastante sencillo para apoyar esta es construir su estado de flujos de efectivo a los datos consolidados. Lo ideal sería que el sistema financiero tiene un módulo de consolidación que soporta el paquete de continuación y la computación CTA. El proceso acumulativo por lo general es algo como: 1) La valoración funcional a la moneda local / informes en cada subsidiaria - incluyendo la revaluación de los datos transaccionales en los mayores auxiliares para la ganancia / pérdida realizadas o no. 2) La consolidación de subsidiarias - que necesita para trabajar con el método subsidiario de revalorización (re-medida o revaluar) y los modelos de cuentas (de fin de mes, el período medio, tasa histórica). Lo ideal sería que el cálculo CTA está hecho para usted - para las operaciones de actualización mes anterior, así como el período actual. 3) Una vez que todo está en su moneda de consolidación de escribir su estado de flujos de efectivo en contra de los datos consolidados. Si CTA es sustancial es posible que desee mostrar como una línea separada. No estoy seguro de que importe dónde guardar tu CTA - ya que las fuentes y usos de efectivo incluye el impacto de su balance en efectivo. El impacto de las ganancias / pérdidas, así como la CTA, dependiendo de las monedas, podrían tener un impacto sustancial en el mes de la presentación de informes mes. gestión real efectivo se mueve más allá de esta declaración (mis dos bits) dado el impacto de la moneda en este comunicado. ASC 830-230-55 proporciona instrucciones específicas de traducción en base a su moneda funcional, así como una prueba de esa cantidad. Estás en lo correcto en la preparación de los estados de flujos de efectivo en moneda local, siguiendo las reglas de traducción correctas, a continuación, la consolidación y el efecto del tipo de cambio de dinero en efectivo taponamiento. El efecto de mover el CTA a la PampL significa que sus auditores han tomado la determinación de que (debe ser por decisión de la dirección ASC 830-10-55-4) que su moneda de los padres es la moneda funcional para sus submarinos. Soy un gran fan de la moneda funcional de los padres, pero en general no debería ser una decisión auditor, ni una decisión tomada a la ligera. (VP de Finanzas de la empanada del fango LLC) de 29 de Mar, 2013 Siempre probar el efecto del tipo de cambio de dinero en efectivo para asegurar mi modelo está funcionando pero a partir de las declaraciones de moneda CF local es la manera más transparente para ver todos pieces. Accounting de Relaciones la pérdida de divisas (director de Finanzas) de 15 de de mayo de, 2014 Gaurav, Mi entendimiento es que cualquier ganancia cambiaria no realizada o pérdida es a causa de la conversión de activos / pasivos que se que no están en los impactos moneda funcional de la cuenta de resultados, por tanto, que necesita para Monetarios se vuelve a añadir en el estado de flujo de caja. Por ejemplo, si una empresa tiene USD como moneda funcional, cuenta con AR, AP, etc en Euros (junto con el USD AP o AR), entonces cualquier actualización al final del período de la Euro AR y AP daría lugar a ganancias / pérdidas que afectan la Renta Declaración. Esto entonces se vuelve a añadir en el flujo de caja ya que no es efectivo en la naturaleza. Los rastreadores de cobertura, los préstamos entre compañías LLC generalmente no se establecieron, por lo que si usted está volviendo a medir el préstamo bajo ASC830 y su impacto en la PampL sería una partida virtual que le abordar en sus estados de flujos de efectivo indirectos. Esto es distinto de los efectos de FX en efectivo que se informa por separado en el estado de flujos de efectivo. Es una gran pregunta porque muchas personas tratan de forma incorrecta, ya sea en su defecto todos juntos para reconocer el carácter no monetario de las transacciones entre compañías (préstamos o corto plazo) o la clasificación de la ganancia o pérdida como el impacto de FX en efectivo. (Director de Contabilidad Financiera) de 19 de mayo de, 2014 Tenga en cuenta cómo se determina el cambio en el capital de trabajo que puede que ya tenga el impacto fx capturado dentro. En ese caso, se estaría duplicando si tuviera que ajustar los ingresos netos para los artículos no son en efectivo también.
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